Приложения для инвестиций на бирже 2022

Список и обзоры приложений для биржевой торговли (трейдинга) на смартфонах, планшетах, смарт-часах

Лучшие приложения инвестиций на фондовых биржах

Для торговли акциями, облигациями, валютой и другими инструментами необходим биржевой терминал. Классические программы устанавливаются на компьютер. Сегодня почти у каждого человека есть смартфон и очень удобно, когда терминал для торговли находится в телефоне.

Мы собрали все приложения для мобильных телефонов от российских и иностранных брокерских компаний, отметили основные функциональные характеристики и технические возможности, доступные рынки и инструменты. Вы можете перейти в Apple Store или Google Play для прямого скачивания приложений.

Приложения от Российских фондовых брокеров

1. ФИНАМ Трейд

Плюсы
  • Лучшее приложение для трейдеров
  • Большое количество инструментов
  • Функциональные графики
Минусы
  • Не отображается комиссия за сделки
  • Слабая аналитика по портфелю
Инструменты: Акции, облигации Валюта Фьючерсы, опционы СырьеETFОФЗ
Рынки: Россия MOEX, SPB Exchange Америка NYSE, NASDAQ, CME Лондон LSE

  • ФИНАМ — описание приложения на сайте ФИНАМ

2. Мой Брокер от БКС

Плюсы
  • Прогнозы экспертов и уникальный сервис Искусственного интеллекта для торговли с помощником
  • Оперативная поддержка через чат и квалифицированный консалтинг
  • На ИИС можно покупать иностранные акции и валюту, выводить купоны и дивиденды
Минусы
  • Слабые сервисы графического и технического анализа
  • Отображение всех комиссий только в месячном отчёте через 10 дней
Инструменты: Акции, облигации Валюта ФьючерсыETF
Рынки: Россия MOEX, SPB Exchange Америка NYSE, NASDAQ

3. Тинькофф Инвестиции

Плюсы
  • Продуманный удобный интерфейс
  • Быстрый ввод-вывод средств
  • Большое количество аналитики, социальная сеть трейдеров
Минусы
  • Высокие комиссии на базовом тарифе
  • Нет доступа на срочный рынок
Инструменты: Акции, облигации ВалютаETFОФЗ
Рынки: Россия MOEX, SPB Exchange Америка NYSE, NASDAQ Лондон LSE

  • Тинькофф — описание приложения на сайте Тинькофф Инвестиции

4. Открытие Инвестиции - брокер

Плюсы
  • Простой интерфейс
  • Подходит для новичков
  • Аналитические материалы, новости, инвестиционные идеи, прогнозы аналитиков
Минусы
  • Нет стакана
  • Нет истории сделок
  • Нет заявок стоп-лосс, тейк-профит
Инструменты: Акции, облигации Валюта ФьючерсыETFОФЗСтруктурные продукты
Рынки: Россия MOEX, SPB Exchange

5. ВТБ Мои Инвестиции

  • ВТБ Брокер — описание приложения на сайте ВТБ Брокер
Инструменты: Акции, облигации ВалютаETF
Рынки: Россия MOEX, SPB Exchange

6. Сбербанк Инвестор

  • Сбербанк — описание приложения на сайте Сбербанка
Плюсы
  • Удобный ввод-вывод
  • Подходит для новичков
  • Низкие комиссии
Минусы
  • Нестабильная работа
  • Слабая поддержка
  • Нет стакана
  • Мало информации по активам
  • Только Московская Биржа
  • Валютный лот от 1000$
Инструменты: Акции, облигации ВалютаETFOTC
Рынки: Россия MOEX

7. Альфа-Директ от Альфа Банк

Инструменты: Акции, облигации Валюта Фьючерсы, опционыETFОФЗ
Рынки: Россия MOEX, SPB Exchange

9. Tradernet от Freedom Finance

Инструменты: Акции, облигацииETF
Рынки: Россия MOEX, SPB Exchange Америка NYSE, NASDAQ, CME Лондон LSE Европа Deutche Boerse

10. Алор Инвестиции

Инструменты: Акции, облигации
Рынки: Россия MOEX

11. ATON Trading

  • АТОН — описание приложения на сайте АТОН
Инструменты: Акции, облигации ВалютаETF
Рынки: Россия MOEX, SPB Exchange Америка NYSE, NASDAQ, CME Лондон LSE Европа Deutche Boerse Другие Биржи Азии, Европы

Новости российских брокеров:

03.10.2022 Брокер Финам

Дистанционное открытие счета в «Финаме» существенно расширит инвестиционные возможности жителей Казахстана, которые смогут оценить все преимущества широкого ассортимента услуг и привлекательных тарифов одного из ведущих российских брокеров. 

Финансовая группа «Финам» продолжает расширять список стран СНГ, жителям которых доступно дистанционное открытие брокерского счета. Теперь такая возможность появилась у граждан Казахстана.

Для открытия брокерского счета онлайн казахстанцам необходимо предоставить только паспортные данные, документы подписываются с помощью СМС-кода, а сама процедура занимает всего несколько минут. Счет можно пополнить с карты любого банка, при этом комиссия за первое пополнение не взимается.

«Финам» присутствует в Казахстане с 2014 года, офисы компании расположены в Караганде и Алма-Ате. Брокер предлагает широкий ассортимент инвестиционных услуг и привлекательные тарифы. Клиенты «Финама» получают качественную аналитику, обучающие материалы от профессионалов рынка и могут пользоваться услугами консультационного обслуживания и доверительного управления.

«Финам» предоставляет доступ к ведущим фондовом рынкам и широкому ряду финансовых инструментов. Так, инвесторы могут торговать на Гонконгской бирже, а используя специальный сегрегированный счет, можно совершать сделки с биржевыми активами на американских NYSE и NASDAQ, пополняя и выводя средства в банки различных юрисдикций.

«Одно из приоритетных направлений работы “Финама” — развитие сервисов, которые делают инвестиции на бирже понятными, удобными и результативными. Дистанционное открытие счета существенно экономит время клиентов, а также позволяет начать пользоваться сервисами и решениями “Финама” не выходя из дома или офиса. Ранее мы предоставили доступ к дистанционному открытию счета для граждан Белоруссии и теперь ожидаем, что уже вскоре удобства сервиса смогут оценить жители большинства стран СНГ», — отметил заместитель генерального директора по брокерскому бизнесу ФГ «Финам» Дмитрий Пантеровский.

Финансовая группа «Финам» активно работает над расширением линейки продуктов и сервисов, а также планирует развивать сотрудничество с новыми торговыми площадками Азиатско-Тихоокеанского региона, Латинской Америки, Ближнего Востока.

Дистанционно открыть счет в «Финаме» можно по ссылке.

05.09.2022 Условия бонусной акции

«Открытие Инвестиции» объявляет ответ осенней прохладе! Всю осень — до 30 ноября, в рамках акции «Тёплый приём» мы дарим кэшбэк до 50 000 бонусных баллов в программе лояльности «O.InveStore!» (1 балл = 1 рубль). Откройте и пополните счёт в «Открытие Инвестиции», и мы подарим вам:

  • 0,3% от зачислений на ИИС.
  • 0,2% от оценочной стоимости переведённых ценных бумаг от другого брокера.
  • 0,1% от зачислений на брокерский счёт.

И это еще не всё — целый месяц мы будем возвращать на ваш до 50% от комиссий со сделок! Как получить баллы:

  • Оставьте заявку на участие в акции
  • Откройте и пополните брокерский счёт или ИИС в «Открытие Инвестиции» до 30 ноября включительно
  • Направьте скан брокерского договора или брокерского отчёта от другого брокера на почтовый ящик marketing@open.ru в период проведения акции
  • Подключитесь к программе лояльности «O. InveStore!» в личном кабинете.
  • Получите кэшбэк – до 50 000 бонусных баллов!

Участвуйте в акции «Тёплый приём» и получайте подарки!

01.09.2022 Брокер Финам

Финансовая группа "Финам" предоставила гражданам Белоруссии возможность дистанционного открытия брокерского счета в России. Сотрудничество с ведущим российским брокером значительно расширяет инвестиционные возможности белорусов.

"Финам" является частной инвестиционной компанией, что минимизирует риски санкций. Кроме того, политика компании включает не только расширение линейки продуктов и сервисов, но и выход на новые торговые площадки Азиатско-Тихоокеанского региона, Латинской Америки, Ближнего Востока. Также уже сейчас квалифицированные инвесторы могут открыть специальный сегрегированный счет, позволяющий совершать сделки с биржевыми активами на американских NYSE и NASDAQ, пополняя и выводя средства как через российские, так и через зарубежные банки.

Для открытия брокерского счета в "Финаме" от жителей Белоруссии потребуется предоставить только паспортные данные, документы подписываются с помощью СМС-кода, а сама процедура занимает всего несколько минут. Внести деньги на счет можно с карты любого банка, при этом комиссия за первое пополнение не взимается.

В будущем "Финам" намерен расширить возможность дистанционного открытия брокерского счета на большинство стран СНГ.

01.08.2022 Подробнее о сегрегированном счёте

Финам сделал специальный брокерский счет. Который предоставляет доступ к торговле инструментами NYSE и NASDAQ.

Пополняйте брокерский счет в иностранной валюте со своего счета в российском или зарубежном банке. Ваши активы будут храниться в надежных европейских финансовых институтах.

Торгуйте иностранными ценными бумагами американских бирж NYSE и NASDAQ в российском правовом поле, при этом расчеты будут осуществляться за рубежом.

Выводите валюту со счета на свои счета в российских или зарубежных банках. Инвестируйте в иностранные ценные бумаги и ПФИ, где бы вы ни находились.

27.04.2022 Специальное предложение Финам

Специальные условия: Переведите портфель от другого брокера в «Финам» — и получите льготный тариф на 90 дней, приветственные 2500 балов лояльности и другие привилегии.

Полезные статьи:

Приложения от Иностранных фондовых бокеров

Данные зарубежные брокеры принимают клиентов из России и стран СНГ

1. Just2Trade Europe

  • Just2Trade — описание приложения на сайте Just2Trade
Плюсы
  • Лучший брокер для русскоговорящих клиентов бывшего СССР
  • Простой и удобный интерейс
Минусы
  • Необходимость самостоятельного декларирования налогов

2. IBKR Mobile от Interactivebrokers

  • Interactivebrokers — описание приложения на сайте Interactivebrokers
Плюсы
  • Доступ к большому количеству рынков
  • Множество инструментов торговли
Минусы
  • Нет приложения в российском AppStore

3. EXANTE Trading

  • EXANTE — описание приложения на сайте EXANTE

4. ETORO Social Trading

Универсальные терминалы для торговли на мобильных устройствах

Универсальные терминалы для трейдинга на фондовых биржах. Данные программы могут использоваться у большинства брокеров.

iQUICK X

  • ARQATech — описание приложения на сайте разработчика

MetaTrader 4 Mobile

  • Metatrader 4 — описание приложения на сайте разработчика MetaTrader

MetaTrader 5 Mobile

  • MetaTrader 5 — описание приложения на сайте разработчика

Полезные статьи:

Новости иностранных брокеров:

01.12.2022 Условия брокера

Брокер восстановил для граждан РФ возможность покупать/продавать/вводить и выводить криптовалюты.

Для торговли доступен широкий перечень инструментов на J2T Exchange.

Для ввода и вывода доступны BTC, USDT, ETH, LTH, Ripple

 

14.11.2022 Обзор брокера

Восстановлен ввод средств на брокерский счёт в BTC, USDT, ETH для граждан РФ.

Планируется восстановление вывода средств.

23.09.2022 Обзор брокера

Поддержка брокера рекомендует до снятия блокировки использовать сервисы VPN для доступа к сайту и счетам.

Сайт Just2trade.online недоступен с 23.09.2022 для посетителей интернета из России по решению Роскомнадзора по причине работы с криптовалютами.

Решение вынесла Генеральная прокуратора России. Роскомнадзор исполнил решение 22.09.2022.

Брокер убрал из доступа раздел с криптовалютами и надеется на скорейшее снятие блокировки.

Так же поддержка рекомендует пополнять счёт с карт UnionPay в USD, EUR, RUB c банков не попавших под санкции.

07.04.2022 Бонусная акция Just2Trade

Настоящим сообщаем, что компания Just2Trade Online Ltd объявляет о продлении периода действия акции "StartUp". Более подробно с условиями акции Вы можете ознакомиться в Регламенте

07.04.2022 Брокер Exante

  • Минимальный СЧА (сумма чистых активов) должна быть не менее 50000 ЕВРО
  • С момента получения уведомления (в личном кабинете) дается 10 дней, чтобы поднять СЧА до указанной суммы, либо поставить средства на вывод
  • Плата за бездействие в размере 50 евро в месяц будет взиматься со счетов, на которых не было торговой активности в течение последних 181 дней, открытых позиций и баланса менее 5000 евро. Такая плата за бездействие будет взиматься через десять (10) дней после получения уведомления.
  • Для граждан  РФ и Белоруссии. Учитывая международные санкции и правила, EXANTE может обрабатывать депозиты только от граждан России и Беларуси, которые имеют гражданство ЕС, подтверждение проживания или разрешение на работу.

Часто задаваемые вопросы:

Для правильного выбора брокера ответьте на вопросы:

1. Какими инструментами вы хотите торговать? (акции, облигации, валюты, производные инструменты, товары, иностранные бумаги и т.п.)

2. На какую сумму вы хотите приобрести активы? От этого так же будет зависеть тариф брокера.

3. Будете ли вы торговать на заёмные средства или брать бумаги для коротких продаж (шортить)? Т.е. брать у брокера или деньги или бумаги в долг.

4. Будете ли вы использовать другие сервисы и продукты брокера? Например, специальное програмное обеспечение, получать дополнительные выписки, валютные операции, доверительное управление, личный VIP брокер, автоследование и т.п.

5. Как определить надежность брокера? Главный риск - это банкротство брокера. Для определения надежности:

  • Проверьте наличие лицензии регулятора
  • Почитайте в сообществах отзывы, но ориентируйтесь на собственное мнение
  • Кто является собственником или бенефициарным владельцем брокера?
  • Какое количество клиентов у брокера и какие обороты с деньгами этих клиентов на бирже совершает брокер
  • Посмотрите на официальном сайте брокера размер его собственных средств и наличие у него кредиторской задолженности

Следует отметить, что все эти пункты можно не рассматривать для брокеров, входящих в различные топ 10-20, то есть все брокеры, которые рассматриваются в нашем рейтинге. Как для классических, так и банковских.

6. Качество поддержки пользователей, обучение, насколько адекватно и понятно вас консультируют и решают вопросы технического характера. Это можно выяснить в различных сообществах.

7. Насколько удобный, быстрый, понятный торговый терминал и личный кабинет

Брокер по законодательству является налоговым агентом физического лица, соответственно расчет и выплату налогов за клиента осуществляет брокер.

В России физлица с годовым доходом:

  • до 5 миллионов рублей уплачивают налог = 13%
  • выше 5 миллионов налог = 15%

Налог на доход от торговли на бирже рассчитывается по формуле

  • (Сумма продажи актива − Комиссия за продажу − Сумма покупки актива − Комиссия за покупку) × (ставка налога)%

Например, вы купили акцию на 1000 рублей, заплатили комиссий на 10. Акции за год выросли на 50%, теперь их цена 1500. Вы их продали и заплатили комиссий 11 руб.

В итоги налог: (1000-10-1500-11)*13% = 66 руб.

Налог снимается в случае прибыли, а не убытка от сделок

  • в момент продажи ценных бумаг (валют)
  • по итогам календарного года

Налог снимается по следующим операциям

  • дохода от продажи ценных бумаг или валюты (если продаете по цене выше цене покупки)
  • с дохода по купонам от облигаций и от дивидендов по акциям

При этом существует валютная переоценка по курсу Банка России, поэтому может получиться так, что в рублях при продаже упавших в цене акций вы получили больше, чем изначально потратили на их покупку.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это специальный брокерский счет, позволяющий получать налоговый вычет 13% от внесенных на счёт средств.

Максимальная ежегодная сумма для внесения на ИИС не более 1 миллиона рублей. 13% налогового вычета можно получить с суммы до 400 000 рублей в год. Получается макисмальный возврат = 52000 руб. в год.

Инструменты инвестирования могут быть приобретены только на двух российских биржах

  • Московская Биржа
  • Санкт-Петербургская Биржа

Для покупки на ИИС доступны

  • Акции и облигации
  • Паи паевых фондов, торгующиеся на биржах
  • Валюты, торгующиеся на валютных секциях бирж
  • Фьючерсы и опционы на срочном рынке бирж
  • Зарубежные акции, торгующиеся на российских биржах.

Без статуса квалинвестора будут не доступны:

  • с 1 октября 2022 иностранные ценные бумаги в объеме не превышающие определенные % от портфеля, либо полный запрет на покупку по решению брокера
  • ценные бумаги, которые не торгуются на иностранных биржах
  • небиржевые ценные бумаги — сплитированные и целые лоты евробондов российских и зарубежных компаний, структурные ноты, облигации, которые имеют кредитный рейтинг ниже определенного уровняи другие интересные, но не представленные для массового инвестора финансовые инструменты

Способы получить статус Квалифицированного инвестора

  • У вас есть 6 млн рублей (например, на вкладах)
  • Вы владеете акциями, облигациями или другими ценными бумагами на сумму от 6 млн рублей млн рублей
  • Вы работали не менее 2 лет в компании, у которой есть статус профессионального участника рынка ценных бумаг, или от 3 лет — в организации, не имеющей этого статуса, но торговавшей ценными бумагами или производными. Работа должна быть непосредственно связана с ценными бумагами.
  • Вы в течение последнего года совершали не менее 1 сделки в месяц и не менее 10 — в квартал. Оборот по сделкам должен быть не менее 6 млн рублей в совокупности
  • У вас есть высшее экономическое образование аккредитованного вуза или аттестат специалиста финансового рынка (ФСФР), аудитора, страхового актуария; сертификат Chartered Financial Analyst (CFA), Certified International Investment Analyst (CIIA) или Financial Risk Manager (FRM)

У каждого российского брокера в рамках внутреннего регламента прописан порядок получения статуса Квалифицированного инвестора.

Часто задаваемые вопросы по иностранным брокерским счетам:

1. Деньги и активы находятся в иностранных юрисдикциях и защищены международным законодательством (этот пункт конечно выгоден сугубо индивидуально. Законно заработанным состояниям конечно это не важно, но разные случаи бывают )
2. Количество посредников между вашими деньгами и инвестиционными инструментами минимально (у вас прямой доступ: Брокер - Биржа - Финансовый инструмент с зарегистрированными правами собственности у реестродержателей и депозитариев без лишних посредников)
3. Высокая регуляция деятельности инвестиционных рынков (финансовое законодательство, а главное его реальное правоприменение отработано годами)
4. Брокерские счета застрахованы местными и международными надзорными регуляторами (если брокеру выдана лицензия регулятора финансового рынка значит юрлицо проверено, имеет качественный надзор и страхование ответственности)
5. Возможности оптимизации налогообложения особенно для брокеров зарегистрированных в юрисдикциях с льготным налоговым режимом (Кипр, Мальта, Британские Виргинские, Каймановые острова, Эстония и другие)
1. Низкие комиссии достигаются за счёт крупных торговых оборотов и частых сделок, долгосрочным инвесторам могут повышать комиссии, т.к. они менее выгодны брокерам
2. Обязанность граждан РФ декларировать зарубежные счета и движения по по ним перед налоговой службой
3. Регулятором является не Центральный банк вашей страны, поэтому жаловаться и судиться не резидентам будет сложнее
4. Не у всех иностранных брокеров есть русскоговорящая поддержка
5. У крупных американских и европейских брокеров существует предвзятое мнение о токсичности клиентов и денег из России и стран бывшего СССР
13% подоходный налог. При этом, начиная с января 2020 года владелец брокерского счета обязан уведомлять ФНС об открытии счета, смене реквизитов, движении средств. Дополнительно ежегодно инвестор заполняет налоговую декларацию 3-НДФЛ в который декларирует прибыль или убытки от сделок с активами на иностранных брокерских счетах.

Отчет о движении средств не нужен при двух условиях:
- Брокер находится в стране, которая обменивается с Россией финансовой информацией (полный список на сайте налоговой).
- Изменения суммы за год не более 600 тыс. рублей.
За несоблюдение норм указанных в ФЗ № 173 "О валютном регулировании" взимаются штрафы:
- Несоблюдение сроков подачи информации об открытии или закрытии брокерского счета, а также передача данных с нарушением формы уведомления. 1000–1500 рублей физическим лицам;
- Отсутствие уведомления об открытии/закрытии зарубежного счета или об изменениях в его реквизитах. 4000–5000 рублей физическим лицам;
- При несоблюдении правил налоговой отчетности. 4000–5000 рублей физическим лицам;
1. Не узнает если нет автоматического обмена. Например с Великобританией (Tradestation), США (Interactive brokers), Эстонией (United Traders) такого обмена нет.
2. Даже если у страны регистрации брокера есть автоматический обмен в ФНС РФ не факт, что обмен осуществляется корректно. Например кипрские брокеры не всегда проводят верификацию налоговых идентификаторов, соответственно и обмен данными с ФНС РФ может не проходить валидацию. (Пример - брокер Just2Trade, у которого есть представительство в США)
3. Пр этом нужно отметить, что ФНС РФ увидит ваши денежные переводы из банка РФ на расчётный счет иностранного брокера. Конечно, есть способы анонимного перевода средств, например через криптовалюты (цифровые финансовые активы), но наличии криптовалют так же нужно уведомлять ФНС РФ.
Основанием для отклонения в выводе денежных средств с брокерского счета могут являться вопросы или сомнения относительно сведений, которые указал клиент. В этом случае брокер может запросить дополнительную информацию или документы, в том числе о происхождении денежных средств, поступивших на брокерский счет.
На время проверки счет клиента могут заблокировать на законных основаниях. Но это не означает, что счет автоматически закроют или арестуют средства, находящиеся на нем. Брокер только временно ограничивает для клиента вывод средств со счета и совершение торговых операций.
Если проверка не выявит нарушений, счет разблокируют. Если нарушения будут, дело направят в суд для дальнейшего рассмотрения.
Случаи с временной заморозкой операций по выводу средств клиентов бывали. Но это относилось лишь в случае подозрений от правоохранительных органов и касалось крупных сумм от сотен тысяч долларов и выше.


Вопросы налогообложения иностранных брокерских счетов:

Резиденты РФ взаимодействует с налоговой службой в части иностранных брокерских счетов по 3-ем направлениям (3 разных документа):

Граждане обязаны уведомлять о наличии иностранных брокерских счетов налоговую службу в течение месяца с даты открытия ( ч. 2 ст. 12 и ч. 10 ст. 28 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).
Граждане обязаны подавать в ФНС отчёты о движении денежных средств в зарубежном брокере не позднее 1 июня следующего года.(Постановление Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365)
Граждане РФ обязаны декларировать доходы от иностранных инвестиций при подаче налоговой декларации 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего за отчетным годом.(пп. 1 п. 1 ст. 227 Налогового Кодекса РФ)
1. Форма уведомления и форматы утверждены Приказом ФНС России от 24.04.2020 № ЕД-7-14/272@ «Об утверждении форм, форматов уведомлений об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации.
https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/account_opening
2. Форма Отчета установлена Постановлением Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365«О порядке представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации».
https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/otfl_dvsredstv

1. Лично или через представителя
2. Заказным письмом
3. Через личный кабинет налогоплательщика.
Физические лица должны направлять документы в налоговую по месту жительства или пребывания.
Существует 2 случая при которых не нужно подавать отчёт о движении средств:
1. Брокера (финансовая организация) находится на территории иностранного государства — члена ОЭСР или ФАТФ и автоматически обменивается финансовой информацией с Россией
2. За год изменения по счету — пополнения или списания — не превышают 600 000 руб. или средства не зачислялись и не списывались, а остаток на счете не более 600 000 руб. в валюте по курсу на 31 декабря отчётного года.
В случае непредставления в налоговый орган уведомлений и отчетов для физлиц предусмотрены наказания в виде штрафов:
1. для уведомления об открытии/закрытии счета, изменения реквизитов — от 4000 до 5000 рублей (п. 2.1 Ст. 15.25 КоАП РФ) ;
2. для отчета о движении денежных средств — от 2500 до 3000 рублей при первичном нарушении и до 20 000 рублей при повторном (п. 6.3 и 6.5 Ст. 15.25 КоАП РФ)
В соответствии с Приказом ФНС от 21.11.2019 № ММВ-7-17/582@ "Об утверждении Перечня государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией публикуется список стран с которыми у налоговой существует автоматизированный обмен налоговыми данными.
Например, в данный Перечень не попадает Великобритания, США, Литва.
Кипр, Мальта, Эстония, Британские острова и прочие привычные русскоговорящим инвесторам оффшоры в Перечне есть. Но вот как реально осуществляется обмен, а главное какие сведения раскрывают брокеры из этих юрисдикций данные о своих клиентах неизвестно.
"1. Дивиденды
2. Купоны и операции по облигациям
3. Операции с акциями
4. Операции с фьючерсами
5. Операции с опционами
6. Операции с валютой
7. Проценты, начисляемые брокером на остаток по счету
8. Долго- или краткосрочное распределение прибыли (например, ETF фонды)
9. Иные виды доходов
1. Данные о сделках и доходах нужно внести в декларацию вручную. Соответственно для тех кто совершает много сделок - это существенная проблема.
2. Все операции на иностранных брокерских счетах должны быть пересчитаны в национальную валюту по курсу Центрального банка.
3. Все сделки в рамках одного инструмента должны учитываться по бухгалтерскому правилу FIFO (first in, first out). Первыми выбывают с учёта активы поставленные на учёт первыми
4. Необходимо корректно применять налоговые вычеты и сальдирование убытков в других налоговых периодах с другими источниками дохода.
5. Чтобы корректно рассчитывать налоговую базу и ставку налога на определенные виды доходов, например дивиденды, необходимо использовать соглашения о двойном налогообложении с эмитентами ценных бумаг в зависимости от их юрисдикций.

Итого: самому подавать декларацию с доходами по иностранным брокерским счетам весьма проблематично. Если сделок и источников дохода не много, можно потратить время. Но если вы активно торгуете на крупные суммы, то проще и безопаснее обратиться к специалисту по налогам и отчётности или компании занимающиеся налоговым консультированием.
Согласно законодательству, с дивидендов по акциям США, получаемых российскими резидентами, вышестоящий депозитарий удерживает налог в бюджет США. В связи с наличием между Россией и США Соглашения об избежании двойного налогообложения налоговая ставка 30% может быть снижена до 10% при предоставлении клиентом актуальной налоговой формы W8BEN, подтверждающей непринадлежность клиента к США и дающей право на данные льготы.
Однако, по правилам FATCA (Закон о налоговой отчётности по зарубежным счетам направленный против уклонения американских граждан и резидентов от уплаты налогов), для применения льготной ставки 10% всем финансовым посредникам в цепочке хранения бумаг надо обязательно успеть предоставить налоговую форму W8BEN до «record date» (даты отсечки по дивидендам по бумаге), часто этого не происходит и финансовые институты сразу применяют штрафную ставку в 30% для клиентов, по которым у IRS – налоговой службы США – нет информации, резидентом какой страны он является.

Чтобы с вас сняли только 10% а не 30% с дивидендов заполните у своего брокера Налоговую форму W8BEN. Большинство брокеров позволяют заполнить в личных кабинетах брокеров.
*Мы призываем исполнять требования законодательства в области налогообложения, но если вы хотите проверить работоспособность налоговой системы, и потом поделиться с читателями итогами полученных штрафов и доначислений, то как вариант вы можете:
1. Открывать брокерские счета в юрисдикциях со льготным режимом налогообложения минимизировав пакет предоставляемых документов. (Кипр, Британские острова, Мальта, Эстония, Белиз и другие)
2. Открывать брокерские счета в юрисдикциях тех стран которые не имеют автоматический обмен с налоговой службой (США, Великобритания, Литва)
3. Использование безотзывных дискреционных трастов (для крупных капиталов)
4. Заведение и вывод средств с иностранных брокерских счетов с помощью криптовалют и криптобирж брокеров.

Вопросы ввода и вывода через криптовалюты:

Если у вас есть необходимость перевести средства на иностранный брокерской счет в криптовалюте, то такую возможность предоставляют оффшорные брокеры (лицензии Кипра, Британских островов, Мальта, Белиз)
Среди них есть надёжные и проверенные временем брокеры, которые давно и успешно работают с гражданами России, Украины, Белоруссии, Казахстана и других стран бывшего СССР: Just2Trade, Exante, Etoro, United Traders и другие.
Вы заводите средства на брокерский счет в брокере в криптовалюте.
Далее обмениваете на валюту (доллары или евро). Далее выбираете биржу и торгуете акциями, облигациями, срочными контрактами и другими финансовыми инструментами на Фондовых биржах.

Далее если вы продаёте биржевые инструменты, и выходите в доллары или евро, то можете обменять их на криптовалюту на криптовалютной бирже (обменнике брокера) и выводите на свой криптовалютный кошелёк.
Это может быть интересно:

Тем инвесторам и трейдерам кто хочет торговать на крупнейший международных биржах получив анонимность происхождения средств

Тем инвесторам и трейдерам кто хочет обойти ограничения банков и платёжных систем на трансграничные переводы
Например, гражданам тех стран где заблокированы международные платёжные системы (Россия, Иран, Белоруссия)
Оффшорные брокеры (лицензии Кипра, Британских островов, Мальта, Белиз и т.п. юрисдикции с режимами льготного налогообложения)
Например, кипрский брокер Just2Trade (ранее аффилированный с российским Finam) или израильский Etoro, (с Кипрской лицензией). К сожалению Etoro ещё за пол года до введения в отношении России жестких финансовых санкций прекратило открытие брокерских счетов налоговым резидентам РФ.
Так же поступил и технологичный мальтийский брокер для трейдеров с российскими корнями Exante. В добавок, под давлением европейских регуляторов Exante ограничил доступ к своей криптовалютной бирже.

Брокеры без лицензий (известный у русскоговорящих клиентов брокер United Traders c популярной криптобиржей Utex, зарегистрированный на Британских Виргинских островах)

Форекс брокеры (но они не предоставляют выход на международные биржи, а предлагают своим клиентам торговлю контрактами на разницу биржевых инструментов (CFD) не выводя сделки на бирже, что не предполагает получения прав собственности на ценные бумаги. Например: Alpari, Roboforex, Forex Club и другие.
Лицензионный риск брокера
Регуляторы биржевых рынков пока скептически относятся к криптовалютному рынку. Не каждый оффшорный брокер на себя берёт процедуры ввода/вывода криптовалюты своих клиентов, а уж крупные брокеры предпочитают в открытую такие операции своим клиентам не предлагать. Например, популярный у русскоязычных клиентов мальтийский брокер с российскими корнями Exante недавно перестал принимать средства клиентов в криптовалюте и закрыл доступ к своей криптобирже

Риск при проверке клиента брокером
Как правило, ввод и вывод с брокерских счетов в криптовалюте предлагают брокеры с оффшорными налоговыми юрисдикциями (Кипр, Мальта, Белиз, Британские острова и другие страны-оффшоры). Но и они сильно дорожат своей лицензией профессиональных участников Фондового рынка. Поэтому террористов или первых лиц из санкционных списков могут как минимум попросить вывести средства или не принять. Простые инвесторы с суммами до нескольких десятков тысяч долларов их не интересуют. Инвесторов с более крупными капиталами могут попросить подтверждающие документы происхождения средств. Если инвестор не входит в санкционные или террористические списки, то как правило с выводом средств проблем возникнуть не должно. Например, кипрский брокер Just2Trade требует верификации клиента, но не обязательно наличии налогового идентификатора.
Этот повышенных контроль брокером за средствами инвесторов связан с требованиями национальных и международных Регуляторов финансовых рынков, а так же ужесточением международного контроля и стандартов противодействия терроризму, отмыванию доходов полученных преступным путем, процедур KYC (знай своего клиента), аудитов, due diligence и многих других контрольно-надзорных механизмов финансовых рынков. Естественно эти требования биржевых и банковских Регуляторов брокерам приходится распространять и на процедуры ввода и вывод средств в криптовалютах.

Операционный риск самого клиента
Речь идёт от человеческих ошибках самих клиентов при использовании платёжных средств криптовалютной инфраструктуры. Например, потерять пароли для доступа к криптокошельку или ошибка при введении реквизитов (хеш-кода) своего криптокошелька.
Конечно доступ простому гражданину к рынку криптовалют становится всё проще и самые популярные токены (Bitcoin, Etherium или стейблкоин USDT) имеют удобные интерфейсы доступа, но от банальных ручных ошибок никто не застрахован. Так вот, если в банковской системе транзакцию ещё можно как-то откатить и вернуть неправильно отправленные средства, то в криптовалютах монеты ушедшие на ошибочно введённый адрес не вернуть. Будьте внимательны при вводе реквизитов!

Как пополнять и выводить со счёта в криптовалютах?

Как правильно выбрать брокера?

Полезные статьи про сравнение комиссий брокеров. Плюсы и минусы